疫情之下企业应如何做好现金管理工作？

发布时间：2021-01-04

疫情之下企业应如何做好现金管理工作？

企业应启动中短期现金流量预测

通过短期现金流量（STCF）预测，企业能够具备持续评估和调整的能力。目前，预测比以往任何时候都更加有助于财务团队和董事会在未来几天、几周和几个月内管理资金流动，也有助于发现一些关键点和现金短缺，使得企业能够洞悉正确的运营决策。

短期现金流量预测，可以帮助企业确定哪些改进措施能够控制现金流量，同时帮助企业了解应该采取哪些措施反映经济环境的变化。短期现金流量预测还有助于企业及时获取短期预警，确定做出正确决策的触发点，从而保证有充足的时间采取措施。短期现金流量预测还将为企业的场景规划提供信息，并在业务突然遭遇需求下降时，帮助企业提早采取缓解措施。对于大多数企业而言，最少应预测12-14周的时间；最好将整个季度都包括在内，从而支付诸如增值税、公司税和房租等大笔款项。

与股东沟通时借助预测功能

在与贷方和合作伙伴的沟通中，预测也是必不可少的工具。考虑向企业提供融资的银行，无法同时以相同水平支持所有企业，因此，以可靠的财务预测为支撑，配以一份清晰的资金使用计划，将会让股东感到安心，从而增加企业获得必要资金的机会。

确定在哪些业务中保留现金

通过经常性地回顾和更新预测结果，企业可以发现财务失败的风险所在，以及更快产生现金的机会。

建立有效的现金收款方式，并调整对供应商和客户的付款条件，对于将企业财务风险降至最低尤为重要。在线销售、库存管理、分销模式等关键环节，需要企业快速做出反应并灵活加以应对。显然，在危机期间，快速复工的愿望是可以理解的，有时也是必需的。但是，企业也应额外关注自身所采取的措施将产生何种中长期影响。

企业可以采取多种措施，就客户和付款方所关心的事项，引入更有效的计费和收款流程。还可以与客户进行谈判，通过为之提供折扣或其它优惠促使他们提早或提前付款。目前，许多政府都在积极支持企业，并在税收征管系统中提供优惠。企业应及时获知可申请的税收减免、政府或其它优惠政策。

为了确保充足的现金流量，企业应尽可能多地从业务中减少直接和间接成本，与此同时，企业也应保持运营高效和盈利水平。企业可将闲置资金从业务的其它领域转移到资本账户中，或者提取银行融资中的可用余额。

强大的现金预测能力让企业能够评估自身的优先事项，确保企业的主要供应商和客户受到保护，并在这场危机中都获得支持。为了应对全球不确定性加剧，企业应在可行的情况下简化业务，通过专注于较少的处于核心地位且有利可图的产出，企业的业务最终可能会略有不同，但其可以拥有更健康的利润水平和更稳固的客户群。