财务报表分析与信贷风险识别--财务管理内训

授课专家：[陈代友]

财务报表分析与信贷风险识别授课天数：2天

收费标准：价格面议

开办周期：按需开办，有需要的企业请致电本站客服

受训对象：从事信贷业务的客户经理、内审人员

课程大纲：

引导：

案例讨论：1、这家企业该不该放贷？

2、诊断你的财务健康状况？

模块一、信贷人员财务分析概述

银行信贷管理与风险防范

企业财务分析与信贷风险识别

财务报表与报表分析的局限性

信贷财务分析的特殊性——分析的目的直接指向企业的财务风险和偿债能力——分析的重点更加关注企业的流动性和盈利能力——分析的结果直接影响信贷风险管理决策

信贷财务分析的基本理念——行业分析先于报表分析

——权变是财务分析的灵魂不能迷信注册会计师或审计报告——标准的财务分析不是对每一家公司都必要

——对企业提供给银行的财务报表务必保留一份戒心

模块二、信贷客户经理的财务报表分析

经营环境与行业分析——宏观经济环境分析——行业竞争环境分析

价值驱动因素与竞争优势分析——价值驱动因素——竞争优势分析

竞争战略与财务预判——成本优势创造利润优势——差异化与高收益

生产运营与授信风险——供应——生产——销售——盈利模式

——经营历史

——管理风险

模块三、信贷人员财务分析之会计调整

辨认和评价关键会计政策——会计政策和会计估计——辨认和评价关键会计政策

报表危险信号识别与关注

——大道至简：会计魔术就这么简单——财务报表舞弊的关键识别指标

模块四、信贷人员财务分析之指标分析

资产质量分析——资产负债表的总体审视——资产结构分析——资产利用效率分析——现金含量分析

案例：A公司资产质量分析

练习：分析B公司资产质量

盈利质量分析——利润表的整体审视——收入质量分析——利润质量分析——毛利率分析

案例：A公司盈利质量分析

练习：分析B公司盈利质量

现金流量分析——现金流量表整体审视——经营性现金流量分析——自由现金流量分析

案例：A公司现金流分析

练习：分析B公司现金流

偿债能力分析——短期偿债能力分析——长期偿债能力分析

案例：A公司偿债能力分析

练习：分析B公司偿债能力

指标分析中常见陷阱及规避

——指标分析必须中规中矩——分析指标越多越好——分析结果是唯一的——指标所指方向总是对的——分析出结果就结束了

综合案例分析老师介绍：陈代友

中国注册会计师

中国注册税务师

西南财经大学财务管理硕士

清华财务高级研修班培训讲师

四川攀枝花东泰投资公司总经理

青海奥凯煤业集团财务中心财务总监

中航工业成都凯天电子股份有限公司（国企）常务副总经理

台湾东泰集团（大陆）地区总部集团财务总监、营运副总裁

职业履历

1995——1999年中航工业成都凯天电子股份有限公司（国企）常务副总经理

2000——2008年台湾东泰集团（大陆）地区总部集团财务总监、营运副总裁

兼任四川攀枝花东泰投资公司总经理

2009——2011年青海奥凯煤业集团财务中心财务总监、预委会主任、董事

陈老师曾先后在大型民营企业、外资企业担任总经理、集团财务总监、董事等职务15年，在集团财务管控、计划与预算管理、税收筹划、资本运作、风险管理与内部控制、目标管理、绩效管理等方面具有丰富的实际工作经验和系统化的理论造诣，先后受邀到上市公司、大型民营企业集团讲授财务管控、预算管控、计划管理、目标管理、税收筹划、集团管控模、总经理财务胜任能力、非财务人员的财务管理、集团财务管理新思维等专题课程，自2005年至今，陈老师讲授财务类课程1000余场，受到学员们的一致好评！

培训风格：

授课激情、哲理、幽默、有感染力，强调启发与可操作性、注重实效；

课程理论体系结构严谨，内容丰富充实，案例贴近工作，讲授深入浅出；

灵活运用多元化培训方法和手段，达到“讲解与讨论”互动、“理论与实例”互动、“提问与解答”互动的最高境界。

精品课程：

绩效管理系列：《全面预算管理》《绩效管理》《目标管理》《绩效预算基础、绩效预算方法、流程和工具》《向３Ｍ学习领导力》等５门课程；

财务管理系列：《会计、出纳必备票据知识》《非财务人员的财务管理》《集团财务管控新思维》《集团财务管理九级台阶》《管理会计在决策中的应用》《基于胜任能力的财务专业人员的管理技能》《成本管理方法和工具》《财务报表分析方法与技巧》《财务信息化实施方法与技巧》《财务战略》共十门课程；

总经理财务能力培训系列课程：２３门系统化课程；

风险管理系列：《风险管理》《内部控制新思维》。

客户见证：

东泰（中国）投资产业集团、中天洋实业公司、青海煤业集团、东创建国汽车集团、鑫顺矿业公司、熠辉矿业集团、贵州省平坝县农村合作联社、四川省冶金地质勘查局、中国水电局七分局、一汽大众汽车、天津中石油、山东省电业局、三一重工集团、格兰仕集团、杭州新安化工集团、中国移动公司、中国电信集团、浙江三花集团、中南建设集团、电子信息集团、江山制药有限公司、蜀通建设集团、山东华鲁集团、华能电厂丹东分厂、南昌市铁路局、航天五院、语言桥集团、聚展建设集团、时代星光股份、菲普迪斯科技公司湖南辰州矿业、成都市兴容集团、中国银行、中国工商银行辽宁省分行、中国农业银行临沂市分行、东风锐达起亚汽车、石药集团、五征集团、河北省安信证券、四川都机集团、富士康集团、中国神华神东煤炭集团等。

课程形式：-讲授-启发式、互动式教学-小组讨论-案例分析

-角色扮演-观看录象-练习

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