企业价值链的纳税问题管理与策划--财务管理内训

授课专家：[田野]

企业价值链的纳税问题管理与策划授课天数：2天

收费标准：价格面议

开办周期：按需开办，有需要的企业请致电本站客服

受训对象：对此课程感兴趣的客户。

课程大纲：

第一模块：企业纳税管理的六大策略。首先弄懂企业主面临的问题是节税与控制风险。二者相得益彰，不可偏废。但往往不注意纳税管理之法，又陷入违法犯罪境地。本部分主要是解决老总们纳税管理的方式方法问题。关键是把控偷税却不会被判刑的理论依据与操作步骤，思想上通了其他的就好办了。

策略一：不要低估纳税风险坚决克服侥幸心理

策略二：纳税管理是老总管理决策与执行一个不能少

策略三：企业经营与重大决策，需精细化研究税收政策

策略四：遇到纳税不公事件坚持原则据理力争

策略五：规模以上企业必须配备高素质税务顾问

策略六：注重研究税收成本科学实施纳税筹划

第二模块：企业筹建过程的纳税问题与注意事项

好的开头是事业成功的一半。企业做大做强后往往会发现，当年公司成立时没有在源头上设计好，管理成本与税收成本很高，弄得十分被动。为此就要不惜代价进行架构与模式改革。本部分的指导思想就是要解决这个问题。

1.企业性质对纳税的影响与集团及连锁企业架构分析

2.企业避开国税或地税减少被管理成本的设计

3.工商执照的取得时间与纳税优化

4.实物、土地投资的过户与纳税、发票开具等税收政策

5.行业的准确定性与税率问题

6.股东干股、名义投资人所带来的法律问题与纳税处理

7.他人代垫资金组建公司与抽逃资金定性

8.分期出资不到位引发的纳税问题

9.租借执照与承包经营的纳税问题

第三模块：企业往来及内部管理业务的纳税问题

未必都是经营业务才产生税收。税收就像一个潜伏者随时随地出击，一不留神就会找上门。企业往来与内部管理照样会有重税。这些问题涉及到许多复杂的税收政策，如何把关与控制风险是决策者应当掌握的。

1.股东从企业借款的纳税问题

2.企业为股东及其他人员购买资产的纳税问题

3.企业从个人处借款的纳税问题

4.企业间资金拆借的法律与纳税处理

5.企业为他人提供担保损失税前扣除问题

6.员工旅游、等激励方式的避税筹划

第四模块：企业经营业务的纳税问题与筹划

税负能否降低经营环节是关键，涉及到协议如何与节税相配合、销售过程如何应对收款方式与纳税时间、取得或不能取得发票如何掌握价格底线、如何开展促销活动等。有了这些基本知识，节税是很容易的事。

1.有无发票与价格之间折扣平衡点之关系

2.签订合同注意事项与最优化节税设计

3.总分机构间移送货物纳税问题的准确判定

4.全额纳税与差额纳税的正确辨别与使用

5.促销行为与模式不同的纳税处理

6.企业为客户赠送礼品的纳税问题

7.代销与代购货物节税法则

8.境内外关联企业交易如何实施正确避税

第五模块：企业整合重组业务与清算注销业务

企业扩张必然涉及到合并、分立、股权转让、合作经营、资产过户等问题，这里税收政策潜水很深。符合条件可以享受减免税，否则就会按正常销售行为纳税。如果不懂的政策本质与筹划，可能较高的税负门槛将会把你拒之门外。

1.企业股权转让实现最低税负注意点

2.企业合并与分立最低税负之法

3.企业分业经营与合作经营相结合之避税

4.企业与客户联手避税双赢之法

5.企业清算问题

老师介绍：田野

田野:

注册税务师，著名纳税筹划专家，清华大学、浙江大学等多所名校总裁班客座教授。从事税务稽查达十年之久，又出任财税行业企业高层多年。为此其独到之处在于既熟悉税务流程又掌握企业情况，对会计和税法均有较深的研究和造诣。同时写的一手好文章，曾在报纸杂志发表散文、新闻逾百篇。田野老师的专长为税务培训及税收筹划。

授课风格：

近几年，田野老师以其独有的“说评书”式授课风格和扎实的专业功底，在财税培训界异军突起。表现形式是：悬念迭起，出其不意。说理透彻，通俗易懂。总是把复杂、专业问题让人听得明明白白。案例与观点精巧呼应，听者顿感酣畅淋漓。田野老师对财税政策之变化具有快速反应能力，可以把刚刚发生的重大政策，第一时间带到会场传达给与会者。并善于现场答疑，有现场问不倒之能。在各名家中确有“一览众山小”之势。已分别为企业总裁、财务专业人员实战培训700余场，学员达数万人。每授一课均好评如潮。

社会影响：

其精品课程《新企业所得税法及纳税筹划》光盘在全国发行近3万套，13集6.5小时的精品电视课程《企业纳税管理与风险控制》已在澳门卫视等全国40余家电视台播出。7集3.5小时的课程最新课程《企业纳税管理的六大策略》已陆续在著名电视栏目《前沿讲座》118家电视台播出。

策划水平：

田野老师还注重理论与实践相结合，近几年致力于帮助企业提升纳税管理水平，并积极倡导“向财务要效益”的超前理念。亲自策划了某航空公司资产出售节税3亿元案、河南某上市公司旧金属提纯节税5000万案、上海某连锁酒店反向吸收并购弥补亏损节税1500万案、新疆某公司出租房产节税千万元案、烟台某房地产老总个人股权转让节税2000万案、深圳某企业股东分利节税800万案、山东某投资集团债务重组节税1000万元案等多个咨询项目。

为人处世：

田野老师总是抱着与人为善、谦和礼让的处世态度，从不给接待单位出难题。每到一处无不交口称赞。同时对学员非常负责，无论是现场答疑还是课后咨询，都是有求必应。

任职经历：

历任税务稽查局干部、经理、集团常务副总裁、国税总局之中国税网纳税技术总监等职。现为中国田野财税咨询服务中心总经理。

课程形式：-讲授-启发式、互动式教学-小组讨论-案例分析

-角色扮演-观看录象-练习

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