离岸金融--企业金融培训

授课专家：[孙毅]

离岸金融授课天数：3天

收费标准：价格面议

开办周期：按需开办，有需要的企业请致电本站客服

受训对象：相关人员

课程目标：

当今世界经济格局的掌控权，重在经济规则话语权，而顶级经济规则就是金融规则。

有些岛屿、港口或弹丸小国，甚至在世界地图上只能用放大镜寻找，但建设离岸金融中心后，已经进入全球人均最富裕行列。

经济大国不一定是金融大国，但开展离岸金融，建设金融大国，将会造就经济大而强的国家。

课程大纲：一、认知离岸金融

1.离岸金融

1)何谓离岸？

2)何谓离岸金融（offshore finance）？

2.离岸金融市场

1)何谓离岸金融市场（offshore market）？

2)离岸金融市场特征

3)离岸金融市场发展

3.离岸金融中心

1)何谓离岸金融中心（offshore financial center，OFC）？

2)何谓在岸金融中心（onshore financial center）？

3)何谓中岸金融中心（mid-shore jurisdiction）？

4)伦敦型离岸金融中心

5)纽约型离岸金融中心

6)避税型离岸金融中心

 数据：全球金融中心指数GFCI。

全球86城市中，排名前10及中国城市：

01伦敦，02纽约，03香港，04新加坡，

05东京，06首尔，07苏黎世，08多伦多，

09旧金山，10华盛顿。

21上海，23深圳，29北京，41大连。

 数据：中国对外投资流量。

2015中国对外直接投资流量上亿美元的国家/地区：

01香港，

02荷兰，

03开曼群岛，

04美国，

05英属维尔京群岛，

06印度尼西亚，

07德国，

08新加坡。

二、全球离岸金融中心

1.英属维尔京群岛（BVI）

2.开曼群岛

3.阿联酋迪拜

4.塞浦路斯

5.香港

6.新加坡

7.巴拿马

8.巴哈马

9.萨摩亚群岛

10.毛里求斯

11.海峡群岛

12.摩纳哥

13.塞舌尔

14.百慕大群岛

15.卢森堡

16.爱尔兰

17.荷兰

18.美国佛罗里达州迈阿密

19.美国特拉维尔州和内华达州

20.列支敦士登

21.马歇尔群岛

22.英国伦敦

23.瑞士

24.瑙鲁

25.巴巴多斯

26.安圭拉群岛

27.马恩岛

28.泽西岛

29.蒙得维迪亚

三、各国离岸公司特征

1.何谓离岸公司？

1) 数据：在港上市中国企业选择离岸。

2) 数据：来自中国大陆的离岸公司有多少？

2.名称（Ltd.、Corp.、Inc.）

3.范围（IBC）

4.税收

1)属地征税原则

2)避税型离岸金融中心

3)免税税种

5.DTA

6.注册资本

7.股东股权

8.审计师

9.注册地

10.注册资料

11.注册流程

12.注册方式

13.注册时间

14.注册管理费用

15.注销费用

16.离岸公司文件

17.离岸公司续牌

18.离岸公司变更

四、离岸金融全球影响力

1.离岸金融中心优势

1)避税地（taxhaven）

2) 策略：中方对外投资合法避税。

3)私密性强

4)国际大银行认可

5)利于全球金融自由化

2.跨国资本通过离岸进入中国

1)原因

2)规模

 数据：跨国资本16.9%通过离岸金融进入中国。

英属维尔京群岛9.7%%

开曼群岛2.3%

萨摩亚群岛2.1%

毛里求斯1.1%

塞舌尔0.4%

百慕大0.4%

巴巴多斯0.3%

3.内地资本为获得外资待遇

 案例：燕京啤酒。

4.内地企业为海外上市

1)剥离不良资产

2)造“壳”曲线上市

3) 案例：第一家借壳在港上市。

4) 案例：第一家借壳在美上市。

5)规避政府监管

6)VIE架构设计境外上市方案

5.有利企业全球化战略

1)脱离外汇管制

2)突破贸易壁垒

6.借助离岸实施海外并购

1)避税型交易架构重点

2)隐蔽收购方私有化

3)掏空上市公司资产

4) 案例；中川国际。

7.离岸金融中心负面影响

1)脱离母国监管

2) 案例：美国共同基金。

3)资本外逃

4) 案例：俄罗斯大企业。

5)游资套利

6) 案例：中国资本中转套利。

7)逃税

1) 案例：欧洲追税。

2)洗钱犯罪

8.大国博弈离岸金融中心

1)反洗钱国际组织

2)G20协定

3)美国惩罚瑞士

4)美国跨政府协定（FATCA）

5) 案例：沙特行贿案。

6) 案例：英国法官腐败案。

7) 案例：汇丰银行避税案。

9.离岸金融中心应对手段

五、成立海外银行开展离岸金融

1.利用海外银行融资

1)海外融资降低成本

2)海外融资信用得分

3)海外融资信用评级

4)海外贷款利率模式

5) 数据：中国中小企业融资难融资贵（英国）。

6) 数据：影子银行（中国）。

7) 数据：富国银行利润来源（美国）。

2.海外银行较互联网金融优势

1)严格监管互联网金融

2)互联网金融缺陷

3)海外银行金融产品丰富

4)海外银行精细化管理

5)海外银行针对互联网

3.注册成立外国银行

1)中国银行与美国瑞士银行的巨大差异

2)注册美国私有银行的可行性

3)成立联邦银行与州银行

4) 政策：成立中国民营银行。

5) 汇率：羊群效应（墨西哥）。

6) 数据：中国非金融企业杠杆率。

杠杆率就是企业总负债占GDP比例。截止2013年，中国非金融企业杠杆率：

中国110%

日本99%

美国72%

德国49%

4.银行控股公司

1).何谓银行控股公司？

2).公司进入外国银行的渠道

3).公司控股外国银行的好处

4).公司控股外国银行的限制

5.成立海外银行开展本国离岸金融

1)依托海外法律成立当地私有银行

2)设立国外私有银行本国分支

3)开展本国离岸金融市场

4) 解释：海外热钱（国际）。

5) 数据：M2/GDP。

截止2014年12月：

中国193%

美国90%

六、离岸金融促进全球化

1.离岸金融与“一带一路”全球化

2.中国全球化战略实现路径

1)国际贸易

2)海外并购

3)境外上市

4)跨国经营

5)绿地投资

6)国际竞标

7)境外研发

8)离岸金融

3.各国离岸金融中心经验启示

01塞浦路斯债务经验，

02百慕大再保险经验，

03卢森堡外国银行经验，

04维尔京群岛资本桥梁经验，

05瑞士放弃银行保密法经验。

4.中国拉动经济模式分析

1)投资拉动模式

2)出口拉动模式

3)消费拉动模式

4)离岸金融模式

5)SDR利离岸结算

 SDR：人民币权重。

国际货币基金组织IMF特别提款权SDR比重（201511）：

美元41.9%，

欧元37.4%，

英镑11.3%，

日元9.4%。

预计人民币加入后权重可能为10%左右。

 数据：中国每年外贸离岸结算1.5万亿美元。

5.天港离岸金融中心提案

6.天港发展差异化机遇

1)地域比较：深圳、上海，

2)模式分析：国际贸易、投资、消费，

3)经济现状：创客、国企改革、增长信心。

 数据：离岸金融中心有多富？

人均GDP：

中国7589美元，全球平均水平的65%，列全球第80；.

全球平均11675美元；

卢森堡110000美元；

瑞士80000美元；

新加坡50000美元；

香港40000美元；

欧盟38000美元，为中国的5倍；

美国53000美元，为中国的7倍；

百慕大90000美元，为中国12倍，属全球最高人均GDP。

7.天港巴哈马借鉴模型

巴哈马天津

01地域特征加勒比海世界第四大港

02依托影响美国祖国

03政策优势支持全球化

04模式特征改革首创

 数据：巴哈马。

银行和信托250家

证券145家

基金管理60家

投资基金800支

金融服务300家

海事登记注册船只1700艘

各类公司类型76000种

 平台：离岸金融智库。

 提案：全球离岸金融中心-天港。

课堂作业：

必答题：您对离岸金融的认识。

选答题：您的设想和建议。

落款：姓名、单位、职务、电话、邮箱。

老师介绍：孙毅

孙毅——海外并购专家

★跨国公司国际化战略培训师

★中国中央企业海外并购导师

★中国农业银行商业模式顾问

★上市公司投资并购海外代办

★美国政府全球商务服务成员

★中国离岸金融峰会主题嘉宾

★坤荣律师事务所高级合伙人

其一，20130816-17，指导央企国家电网海外并购项目期间，呼吁放宽境外投资中国政府审批程序。20141224国务院总理李克强在国务院常务会议上确定，大幅简化境外投资核准手续。

其二，20130530-31，应邀以主题嘉宾身份出席中国离岸金融峰会，发表关于金融风险防范的讲话时建议，中国应尽快建立公民存款保险制度。20141130央行发布《存款保险制度征求意见稿》，并在201503两会宣布，将于2015年上半年内实施。

其三，20140403，美国世界日报洛杉矶版发表孙毅先生文章“美中互免签证谈判正是时候”。20141110奥巴马总统访华参加APEC会议时宣布，大幅放宽中国公民赴美签证期限。当晚，孙毅先生应环球时报约稿，以文章“中美不妨开启互免签证谈判”，发表在20141111环球时报14版国际论坛。

其四，20150428，应山东德州市委市政府邀请，孙毅先生开始为2300家企业的3000名企业家，规模化培训“企业全球化战略”，并被地方新闻联播报道。最近，发改委、外交部、商务部要求各省市，开展“一带一路”走出去战略培训，并于201509向中央提交具体实施方案。

其五，20150929，应天津外国专家局邀请，赴天津港保税区开展系统性的离岸金融培训，并酝酿建立影响世界的中国离岸金融中心（非纽约伦敦型）。

政府、电力、汽车、石油、核电、教育、铁路、建筑、钢铁、船舶、航空、银行、法律、离岸。

《公司国际化战略规划》《投资并购目标分析系统》《境内外并购三级尽职调查》《国别投资机遇与风险》《海外并购全流程》《跨境并购扩张商业模式》《并购要约、架构、税务与成交条件》《核心价值谈判经验技巧》《海外投资并购法律体系与国际规则》《投资并购风险控制体系》《并购整合成功要务》《美国FCPA＜海外反腐败法＞》《英国＜反贿赂法＞》《联合国与国际商业反腐败条约》《G20反腐败行动计划》《FIDIC合同条款》《国际招投标EPC模式》《城镇化建设BT模式》《大数据金融》《传统银行创新商业模式》《跨境融资与资本运营》《海外私有银行的成立、运营与监管》《银行控股公司和公司控股银行》《离岸信托、海外税务和资产保护》《顶层设计之新电改、互联网金融、页岩气》

中国核工业集团、中国国家电网、中国农业银行、北京律师协会、A股上市公司，

北京大学、中国离岸金融峰会、中法国际联合会、加拿大卡尔加里经济发展局、瑞士宝盛银行、列支敦士登信托、澳大利亚政府能源部、澳大利亚塔斯马尼亚州政府、加拿大温哥华国际商务中心、美国加州21世纪地产集团、巴哈马政府金融部。

跨境合作机构：四大之德勤、普华永道。境外多语系律师、税务师事务所专业机构。境外多政界、商界、能源、金融资源。

课程形式：-讲授-启发式、互动式教学-小组讨论-案例分析

-角色扮演-观看录象-练习

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