风险管理与内部控制--财务管理内训

授课专家：[李怀晖]

风险管理与内部控制授课天数：2天

收费标准：价格面议

开办周期：按需开办，有需要的企业请致电本站客服

课程大纲：

一、风险管理与内部控制

1、什么是风险管理

管理层对风险的看法的转变-从以往操作角度过渡到董事会关注

2、投资者的要求

案例：李嘉诚卖出亚洲，买进欧洲

3、企业目标、风险与内部控制的关系

目标—可量化，可衡量，可以达到的业务目标

风险—可能影响业务目标实现的事件

内部控制—通过管理程序或活动减少风险

内部审计协会列出的9大风险因素

4、公司监管与内部控制的关系

二、内部控制

（一）内部控制的职责

（二）COSO控制结构框架

（三）控制环境

1、组织架构

2、发展战略

3、人力资源

4、社会责任

5、企业文化

（四）风险评估

1、目标设定

2、风险识别

3、风险分析

4、风险应对

风险管理实施与案例分析

（五）控制行动

1、不相容职务分离控制

2、授权审批控制

3、会计系统控制

4、财产保护控制

5、预算控制

6、运营分析控制

7、绩效考评控制

8、合同控制

（六）信息与沟通

1、建立内部报告和指标体系

2、搜集整理内外部信息

3、编制及审核内部报告

4、内部报告传递

5、内部报告使用、保管和评估

（七）监控

内部监督的机构及职责、程序、方法

（八）业务活动控制

1、资金活动控制

2、采购业务控制

3、资产管理控制

4、销售业务控制

5、研究与开发控制

6、工程项目控制

7、担保业务控制

8、业务外包控制

9、财务报告控制

三、内部控制的发展进程

四、改进并建立有效内部控制的步骤

五、内部审计在公司监管中的作用

老师介绍：李怀晖

李怀晖老师，企业战略财务咨询专家，资深企业财务管理顾问，毕业于北方工业大学财会专业，现任某理工大学管理学院副教授，拥有丰富的理论知识和十年的企业财务管理辅导经验。李老师一直致力于现代企业战略财务管理研究，擅长从战略角度为企业进行财税规划与咨询。近十年来，李老师一直与南方某高新技术开发区合作，持续跟踪企业成长过程中战略与财务管理等相关问题，并适时提供咨询与解决方案，帮助众多企业实现管理绩效的大幅提升，得到企业一致好评与赞誉。

课程形式：-讲授-启发式、互动式教学-小组讨论-案例分析

-角色扮演-观看录象-练习

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