授课专家:[谢丽]
企业财务风险防范的各项措施授课天数:2天
收费标准:价格面议
开办周期:按需开办,有需要的企业请致电本站客服
受训对象:企业负责人、高层管理人员、业务管理人员、生产管理人员、财务人员
课程目标:
熟悉风险的种类,掌握风险的控制方法并提高企业风险管理的能力;
感悟预算管理和内部控制的真义:防患于未然;
根据企业经营目标与状况,制定出符合企业的风险管控制度;
从财务角度对企业潜在的风险进行分析和评估;
优化企业管理人员和财务人员分析与规划能力;
聚焦价值导向管理,成为企业的价值创造者;
优化配置资源,实现企业价值最大化和企业风险最小化。
课程大纲:
第一讲:风险管理
一、风险管理
1.风险定义
2.风险三要素:目标、不确定性、影响
3.风险层级:公司层面风险、流程风险、意识层面风险
4.风险类型:战略风险、运营风险、财务风险、市场风险、法律风险
二、企业风险管理
1.企业风险管理的主要目标:战略、运营、报告、合规
2.企业风控体系建设的框架和方法
1)风险管理框架
2)风险量化技术
三、风险管理策略
1.风险识别
2.风险评估
3.风险应对
1)风险规避
2)风险降低
3)风险转移
4)风险承担
4.风险监控
第二讲:建立公司内控体系
一、建立内控的流程
1.内部控制的定义
2.内部控制的整体框架
3内控的基本思路、原则和目标
二、公司的内控机制体系
1.立体的内部控制
1)资金管理环节的内控
2)成本费用管理环节的内控
3)销售与收款环节的内控
4)采购与付款环节的内控
5)库存与物流的内控
6)资产管理环节的内控
7)税务管理环节的内控
第三讲:利用预算管理来锁定目标和控制风险
一、预算如何将战略目标落地?
1.SWOT分析,确定公司战略、年度重大工作计划和年度具体业务目标
2.通过业务预算、财务预算、资本预算编制将战略目标量化
二、预算如何对接绩效和薪酬?
1.按公司、部门、个人的重大工作安排和预算目标设定相应层级的绩效考核指标
2.薪酬体系严格与考核指标挂钩
三、预算如何通过过程的执行监控来控制风险?
1.通过预算审批流程来控制成本费用开支
2.设定企业综合能力指标体系,启动风险预警机制
第四讲:从财务三张表解析公司业务和潜在风险
1.案例解析三张表的编制
2.资产负债表的阅读与评价
1)公司财务安全评价
2)公司偿债能力评价
3)资产质量评价
3.利润表的阅读与评价
1)公司盈利能力评价
2)公司可持续发展力评价
4.现金流量和现金流量表的阅读与评价
1)资金获取能力评价
2)资金流三大来源所占比重与企业所处生命周期评价
5.会计报表之间的勾稽关系。
案例分析:以某公司为例,如何通过财务报表数据透视企业经营
第五讲:运用企业综合能力分析进行风险预警
一、企业盈利能力分析
1.增加现金收入的主要途径
2.收入、费用、利息、税收如何影响利润
3.应收账款的坏账、存货的减值、固定资产折旧、各项资产减值、以及税负对净利润的影响
4.销售利润的提升——盈利能力分析
1)毛利率和利润率
2)净资产收益率
案例解析:某上市公司盈利能力分析
二、企业控制能力分析
1.成本和费用控制的主要方式
2.变动成本和固定成本对企业的影响
3.成本和费用的控制与企业战略目标的关系
4.如何有效地控制成本和费用?
案例解析:某外企成本控制能力分析
三、企业运营能力分析
1.现金为王——现金流分析
2.资金周转天数分析
3.现金持有成本分析
课堂讨论:提高资金周转的方法有哪些
案例解析:资金链断裂导致的企业破产
4.存货对现金流的影响
5.应收帐款的增减对企业现金流的影响
6.应收账款的管理方法
7.客户信用分析与风险评估
8.存货管理的关键环节
9.存货与利润的关系
10.应付周转对资金流影响
四、企业风险管理能力分析
1.财务杠杆
2.资产负债率
3.利息保障倍数
4.资本结构对企业战略的影响
案例解析:某餐饮上市公司、某能源上市公司
课程总结与回顾
1.课程主要内容总结与回顾
2.答疑解惑
老师介绍:谢丽
北京大学金融硕士
美国注册管理会计师(CMA)
中级会计师
现任:深圳极点股权投资基金管理有限公司风控合伙人
曾任:广州市蓝谷智能家居股份有限公司财总董秘
曾任:深圳市云中鹤科技股份有限公司董事财总董秘
曾任:帝光国际(DGNG)总部财务经理
曾任:南太集团(NTP)管理会计师
谢老师拥有近20年的财务管理经验,分别在美国上市公司、大型民营企业等公司担任过高级财务经理及财务总监、董事会秘书,跨生产制造、批发零售、互联网等诸多领域,擅长财务管理咨询及税务筹划,帮助企业梳理股权结构,为资本运作扫清障碍,对民营中小企业的财务管理困境有很深的理解与感悟。常年担任深圳来去技术、香港瑞华集团企业财务顾问,协助企业财务合规和商业模式顶层设计,为企业股权融资数千万元。先后主导过两家公司挂牌新三板,主导过公司并购转型和企业被上市公司并购,主导过企业股权激励方案实施。为多家企业提供咨询培训服务,曾对上千份财务报表进行分析,并能现场提出企业管理改进建议,获得企业家们的一致好评。课程形式:-讲授-启发式、互动式教学-小组讨论-案例分析
-角色扮演-观看录象-练习