税务会计操作实务分析与应用--财务管理内训

授课专家：[栾庆忠]

税务会计操作实务分析与应用授课天数：2天

收费标准：价格面议

开办周期：按需开办，有需要的企业请致电本站客服

课程大纲：

第一部分企业所得税

一、企业所得税主要纳税事项

二、会计与企业所得税的异同详解

（一）会计与企业所得税的异同——收入类项目

（二）会计与企业所得税的异同——扣除类项目

（三）会计与企业所得税的异同——固定资产

（四）会计与企业所得税的异同——无形资产

（五）会计与企业所得税的异同——投资资产

三、企业所得税季度申报与年度汇算清缴税务处理及纳税申报示范综合案例

（一）雨丰公司基本情况与财务资料

（二）雨丰公司与企业所得税相关的经济业务（几乎包含企业常见的所有纳税调整事项，每个业务就是一个案例，案例内容为会计处理，案例解析为纳税调整，会计与税法紧密结合）

（三）雨丰公司季度纳税申报表填制

（四）雨丰公司年度纳税申报表填制

第二部分增值税

一、一般纳税人增值税主要纳税事项

二、增值税低税率及简易征收所涉及的疑难问题

三、纳税人销售自己使用过的固定资产、旧货、其他物品等疑难问题

四、增值税扣税凭证主要审查内容

五、不得从销项税额中抵扣进项税额的情形

六、视同销售的增值税财税处理（财税处理即会计处理与税务处理，下同）

七、包装物缴纳增值税的财税处理

八、以旧换新的增值税财税处理

九、增值税优惠政策的财税处理

十、商业企业以返利、返点、促销费、进店费、展示费、管理费等名义向生产企业收取的各种费用的财税处理

十一、销售折扣、折扣销售、销售折让的增值税财税处理

十二、捆绑销售、买一赠一等促销方式的增值税财税处理

十三、纳税人兼营的财税处理

十四、混合销售的财税处理

十五、兼营免税、减税项目的增值税财税处理

十六、月末缴纳增值税的财税处理

十七、增值税检查调整的财税处理

十八、纳税人增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税额的财税处理

十九、辅导期一般纳税人的特殊财税处理

二十、小规模纳税人增值税常见纳税事项与财税处理

二十一、增值税一般纳税人税务处理和纳税申报操作综合案例

第三部分消费税

一、消费税税目税率表

二、消费税主要纳税事项

三、应税消费品的增值税和消费税不含税销售额指标对比

四、应税消费品增值税、消费税计税依据对照

五、消费税纳税申报示范

第四部分房产税

一、房产税主要纳税事项

二、房产税纳税申报示范

第五部分城镇土地使用税

一、土地使用税主要纳税事项

二、城镇土地使用税纳税申报示范

第六部分个人所得税

一、个人所得税主要纳税事项

二、个人所得税纳税申报示范

第七部分土地增值税

一、土地增值税主要纳税事项

二、土地增值税纳税申报示范

第八部分城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加

一、城建税、教育费附加、地方教育附加税（费）主要纳税事项

二、城建税、教育费附加、地方教育附加税（费）纳税申报示范

第九部分印花税

一、印花税主要纳税事项

二、印花税纳税申报示范

老师介绍：栾庆忠

【专业资质】

注册会计师，税务师，实战派财税专家、财税畅销书作者

中国注册税务师协会继续教育特聘老师

北京市注册税务师协会师资库特聘老师

大型电视节目《前沿讲座》特邀嘉宾

国家级培训项目师资

中国管理科学研究院人才战略研究所专家委员会委员

亚洲财税管理学院学术委员

解税宝首席税务专家，尤尼泰、税云培训顾问

中税网特聘讲师，瞄财网、中国财税精英家园协会财税专家委员会顾问

清华大学、北京大学总裁班税务风险管控师资

实战型CFO（财务总监）高级研修班讲师

山东大学齐鲁税务讲坛主讲嘉宾，清大厚德教育研究院兼职讲师。

【从业经历】

具有丰富的纳税咨询和税务审查实战经验，特别是对于增值税和企业所得税等税收政策与实战操作具有深入的研究，多次应邀为税务局培训，多年来一直参与财税部门组织的财税检查工作，受聘某地国税局税务专家，兼任多家企业财税顾问，具有税务师事务所、会计师事务所、大型企业三重工作经验。

课程形式：-讲授-启发式、互动式教学-小组讨论-案例分析

-角色扮演-观看录象-练习

财务管理培训财务管理内训税务会计操作实务分析与应用