把握金融改革新动向，强化银行内部控制与基层行风险管理--银行金融内训

授课专家：[樊李东]

把握金融改革新动向，强化银行内部控制与基层行风险管理授课天数：2天

收费标准：价格面议

开办周期：按需开办，有需要的企业请致电本站客服

受训对象：相关专业人员

课程目标：把握金融改革新动向，强化银行内部控制与基层行风险管理课程大纲：

第一部分十九大报告对金融改革政策解读

一、金融体制改革提出了三个新的要求

增强金融服务实体经济的能力

健全货币政策和宏观审慎政策双支柱调控框架

守住不发生系统性金融风险的底线

第二部分银行内部控制与经营安全

一、什么是银行内部控制

二、银行内部控制的基本理论

三、巴塞尔委员会关于银行内部控制评估

控制环境

风险评估

控制活动

信息与交流

监督评审纠正

四、我国企业内部控制相关法规发展历程

五、企业内部控制基本框架

ERM框架

企业内控基本规范及配套指引—框架

六、《中国银监会关于印发银行内部控制指引的通知》

七、银行内部控制指引

银行内部控制的目标

银行内部控制应当遵循的基本原则

内部控制职责

内部控制措施

内部控制保障

内部控制评价

内部控制监督

八、内部控制与银行风险管理的内在关系

九、银行内部控制的主要内容

（1）内部控制要素

（2）内部控制系统

目标设定

事项识别

风险评估

风险反应

内控措施

信息系统

对内控的监督

（3）内部控制的主要内容

授信

资金业务

存款及柜台业务

中间业务

会计

计算机信息系统

十、银行内部控制环境分析

十一、银行内部控制系统

目标设定

立项识别

风险评估

风险反应

内部控制措施

信息反馈

对内控的监督

十二、银行的风险评估

（1）银行的风险反应

风险识别策略

风险规避策略

风险分散策略

风险转嫁策略

风险控制策略

风险补偿策略

（2）银行内部控制措施

岗位设置控制

授权批准控制

文件记录控制

程序控制

预算控制

实物控制

职工素质控制

内部审计控制

（3）对内部控制系统的运行进行审查

内部审计组织

内部审计方法

内部审计程序

（4）对内部控制系统的运行进行评估

控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督检查的评价

参与监督与评价的各级业务部门

十三、银行对授信业务的内部控制

授信决策机制

法人授信制度

同一客户的授信制度

规范授信操作标准

授信的独立性

授信的审查监控

资产质量控制

授信风险责任制

十四、银行对资金业务的内部控制

定期检查制度

资金营运控制

资金交易的风险评估机制

资金交易的监督机制

资金风险责任制

十五、银行对存款及柜台业务的内部控制

账户管理控制

跟踪监控报告制度

“印、押、证”三分管制度

复核制度

重要资产、凭证管理制度

事后监督制度

十六、银行对中间业务的内部控制

结售汇业务的控制

代理业务的控制

银行卡的控制

基金托管业务的控制

咨询顾问业务的控制

保管箱业务的控制

十七、银行对会计方面的内部控制

确保会计工作的独立性

银行会计岗位设置应当实行责任分离、相互制约的原则，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成会计全过程的业务操作。

责任分离，相互制约原则。

强制休假、定期轮换制度。

差错责任人追究制度。

账务处理客观性。

信息披露制度。

会计档案管理制度

十八、银行对计算机系统的内部控制

十九、基层行风险表现和内部控制管理重点

（1）环境风险

（2）业务经营方面

（3）基层银行风险特点

（4）基层行信贷过程的风险种类

贷前调查风险

贷中审批风险

贷后管理风险

二十、基层行完善内控机制建设的几点建议

老师介绍：樊李东

会计学/经济学教授、注册理财规划师；

★广东财政厅继续教育培训专家

★电力行业经济新常态研究专家

★广东科技会计专业主讲教师；

★广东省财政厅、广东省科技厅项目评审专家；

★社科院宏观经济运行与财政政策研究组主要成员；

★广东省财政厅、科技厅宏观调控领域，经济新常态研究报告的署名报告人和核心执笔人

讲师经历

会计学教授；广东财政厅会计人员继续教育培训专家，广东科技厅“粤科学习在线”会计专业主讲教师，广东省高等学校财会人员会计继续教育主讲教师，广州南方人才培训中心会计专业客座教授；广东省财政厅、广东省科技厅项目评审专家；担任三家公司财务顾问；主编出版多部会计学教材，长期在广州各优秀培训点及东莞、深圳、江门等培训点会计职称、注册会计师、注册税务师考前辅导，主讲《初、中级会计实务》、《财务管理》、《财务与成本管理》《公司战略与风险管理》、《审计》等；为毕马威、德勤等知名会计师事务所进行会计专业辅导；为并多次担任广东省会计职称试卷评审专家，具有丰富考前培训经验。讲课主要特点：授课细致严谨，条理清晰，重点突出，方向感强，及格率高，深受学员好评。

樊李东老师从事财务会计和企业高管、财务和经济学教育研究工作30多年，目前仍担任广州某高校财务管理、财务会计系列、宏观经济等学科教授、也是广州省内财会类学科带头人。同时，担任（某国有企业）任独立董事11年、某机械行业任及制造企业财务顾问10年。曾为毕马威、德勤等知名会计师事务所财会人员进行财会专业辅导、培训。

樊老师有着丰富的哲学和经济学基础，知识渊博、眼界宽阔。他将哲学与经济学、以及长期的管理实践经验相结合，运用麦肯锡战略咨询原理，总结出一整套战略财务管理方案，通过模块式切入的方式为企业提供最贴切、最实效的咨询培训服务，先后为很多国有企业提供培训和咨询服务。

课程特色

长期的企业经营中，老师对现代企业运作有透彻的理解，也积累丰富的实战工作经验。课程语言风趣生动，把原本枯燥、晦涩难懂的财务概念和理论讲的是深入浅出、精彩纷呈。课程设计的独特，在灌输课程基本理论的同时突出操作技能的提升；课程中又融合实时财政解读，给学员提供了建立经济和财务结合的方法，以应对未来面对的来自宏观、微观的挑战。所讲课程中的综合性优秀案例，在对数据充分解析的过程中，使学员从中获取想要的知识与技能；老师细致严谨，条理清晰，重点突出，方向感强，专业度高，课程能真正帮助客户解决实际问题，帮助众多企业实现绩效的大幅提升，得到众企业一致好评与赞誉。

主讲课程

财务管理：

《税收筹划》

《财务报表分析》

《企业内部审计》

《企业全面风险管理》

《战略成本管理实践》

《财务人员道德与法律》

《内部控制与财务管理》

《非财务经理的财务管理》

《财务分析与预算管理》

《企业财务报表分析与风险识别》

《2019年个税法后企业应该如何应对》

●部分合作客户

【通信】：中国移动、中国联通

【能源与电力】：广州电力、南宁电力、合肥电力、天津电力公司、江苏电力、湖北电力、宁夏电力、郑州电力、银川供电公司、广西平果供电公司、鄂尔多斯电力、神华集团、成都电力、吴忠供电公司、中原油田、中国能建广东火电公司、广州京水水务集团、巴彦卓尔电力

【制造业】：广东海运集团、广东黄埔造船集团、广东高速公路集团、深圳泰永科技、广州自来水公司、中铁五局、中国海马汽车、东风日产汽车、广东省路桥建设有限公司、广州市大洋物业管理有限公司、中国CEAC国家信息化教育认证中心，伊利集团、长春一汽大众，株洲建设雅马哈摩托车、南京国睿集团、广州机场....

【银行】：中国工商银行、中国建设银行、中国银行、中国农业银行、中信银行、招商银行、中国人寿、平安银行

【烟草】：广州烟草、湖南烟草、云南烟草

【政府】：广东财政厅、广东省公安厅、洛阳财政局、郑州市政府人员、广东省省直科学事业单位、德勤会计师实务所

【高校】：广州大学、深圳大学、深职院、中山大学、华南理工大学、华南师范大学、华南农业大学、广东外语外贸大学、粤科学习在线、广东南方传媒集团

课程形式：-讲授-启发式、互动式教学-小组讨论-案例分析

-角色扮演-观看录象-练习

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