授课专家:[文辉玲]
企业内控与风险管理授课天数:1天
收费标准:价格面议
开办周期:按需开办,有需要的企业请致电本站客服
受训对象:财务总监、财务经理、会计人员、投资人、总经理、部门经理等经营人员
课程目标:
【精准分析】从财务角度对企业潜在的风险进行分析和评估
【案例实操】针对行业/企业现状,通过实际经典案例,提出改进建议方法
【实际应用】学习掌握风险评估、健全内控体系、建设完善内部控制管理
课程大纲:
第一讲:内控风险管理定义
一、内控风险管理的真正意义与作用
1.企业为什么要做内控管理、谁来控、控什么
2.企业内控目标和内容具体有哪些
3.企业内控风险的影响因子到底有哪些
4.做好内控风险对企业的影响到底有多重要
案例导入:库存漏洞管理带给企业的经济损失案例
二、内控风险管理的四大目标
1.合规目标:经营管理、财务管理合法合规
2.运营目标:确保资产安全,提高经营效率、效果
3.报告目标:确保财务报告真实准确,信息完整
4.战略目标:促进企业实现发展战略
三、内控风险管理遵循的四大原则
1.融合性原则
1)与企业战略设定相结合
2)与经营管理相结合
3)与业务流程相结合
2.全面性原则
1)应覆盖企业所有的风险类型
2)应覆盖企业所有的数据类型
3)应覆盖企业所有的业务流程
4)应覆盖操作环节和管理层级
3.重要性原则
1)确定需要进行重点管理的对象内容
2)有针对性地实施重点监测及应对方法
4.平衡性原则
1)企业如何权衡风险与回报之间的关系
2)企业如何权衡风险与成本之间的关系
3)企业如何权衡风险与收益之间的关系
第二讲:各环节内控管理的关键点及案例分享
一、各经营环节内控管控的关键点
1.采购环节、调拨环节、出库环节的管控关键点
2.合同管理、价格管理、收款管理的管控关键点
3.售后维修、理赔/索赔的管控关键点
4.价值链业务环节的管控关键点
5.网点渠道、分销点的环节的管控关键点
6.费用、内部核算的管控关键点
二、真实案例分享
案例:销售阴阳合同的惨痛经历分享
案例:分销网点的管理黑洞分享
案例:发票管理带给企业的沉重代价案例分享
案例:次品充当新品销售闹出的乌龙最终对簿公堂事件
第三讲:内控风险管理方法
一、五大潜在财务内控风险
1.现金流短缺
2.应收账款过多
3.存货的积压
4.过大的固定资产投资
5.过多的短期贷款
案例:为什么说财务风险是企业最大的风险
二、五五内控的具体方法
1.横向控制法
2.检查控制法
3.限制控制法
4.流程控制法
5.“杠杆支点”控制法
沙盘讨论:通过案例分析找出管理漏洞,针对出现的问题点制定相应的管理办法
第四讲:“五指”内控法的具体执行
1.一指:价值观念的引领与打造
2.二指:业务流程的梳理与监督
3.三指:现场管理的深入与把控
4.四指:绩效管理的合理与评估
5.五指:商业智能的搭建与运用
老师介绍:文辉玲
财务管理实战专家
18年财务管理实战经验
中国财政科学研究院内控管理委员会委员
曾任:湖南兰天集团丨总经理/财务经理
曾任:湖南九城投资集团丨总经理/集团财务总监
曾任:湖南某实业有限公司丨集团财务总监/董事长助理
课程形式:讲师讲授+案例分析+经验分享+实操演练