全面预算管理实务--财务管理内训

授课专家：[赵仲杰]

全面预算管理实务授课天数：2天

收费标准：价格面议

开办周期：按需开办，有需要的企业请致电本站客服

受训对象：相关人员

课程目标：全面预算管理实务

课程大纲：

第一部分为什么需要全面预算管理

一、什么是全面预算管理

1.什么是全面预算

2.什么是全面预算管理

3.全面预算管理的内容

4.全面预算管理的特性

5.全面预算管理的过程

6.全面预算与财务预算的区别

二、全面预算管理的作用

案例分析

惊人的现状

中医的理论

三、全面预算管理的具体作用

第二部分推行全面预算管理的基本策略

一、把握好一个方向

二、一体化管控

三、领导支持

四、健全组织

1.决策机构

2.归口部门

3.责任中心

案例分析

知名企业的全面预算管理组织

五、全员参考

六、突出重点

七、严格控制

八、动态调整

九、严格考核

第三部分如何确立预算目标

一、把握预算与绩效之间的关系

1.预算管理的对象和范畴

2.绩效管理的对象和范畴

3.预算管理与绩效管理的区别和联系

4.预算与绩效有效联动机制的建立

5.预算目标代替绩效目标的条件

二、预算目标的确立

1.战略目标的分解及战略地图的绘制

2.如何设计关键目标

案例分析：生产部门价值模型及预算指标设计

案例分析：销售部门价值模型及预算指标设计案例分析：采购部门价值模型及预算指标设计

3.目标设置的方向性策略

销售部门目标的设计与分解

其他部门目标的设计设计与分解

4.目标设置的技术性策略

5.目标设计模式选择

第四部分如何围绕目标编制预算

一、预算模型的设计

“4211”的模型构架

二、预算编制依据的准备

有关标准的准备

计划的准备

历史数据的积累与提炼

编制手册的准备

三、预算编报的基本要求

案例分析：如何使数据对比更方便

案例分析：如何使用预算的可读性和可追溯性更强

年度预算与季度、月度预算之关系处理

四、有关预算的编报

（一）收入预算的编报

（二）成本预算的编报

（三）费用预算的编报

（四）项目预算的编报

（五）资本预算的编报

（六）财务预算的编报

五、预算的审查与平衡

审查与平衡的归口管理

审查会议的组织与召开

案例分析：世界知名企业如何审题预算

第五部分如何确保预算目标的实现

一、弹性控制方法的应用

案例分析：多种更为高效、合理的预算控制方式

二、预算控制时效性的选择

三、费用预算的归口管理与控制

四、台账在预算执行与控制中的运用

五、预留方式在预算中的运用

案例分析：预算执行与会计核算处理的不同方式

六、红绿灯制度在预算控制中的运用

案例分析：先进企业红绿灯制度的运用

七、预算跟踪与分析

四种预算分析方法运用

案例分析：因素分析法在奖惩办法中的典型运用

第六部分如何进行预算的调整

一、预算调整的条件

二、预算调整的方式

三、预算调整与绩效目标调整的关系

第七部分如何进行预算考核

一、预算考核与绩效考核的关系

二、预算考核的内容

三、决算的编制

案例分析：责任范围的如何区分

四、预算管理过程的考核方法

案例分析：预算管理过程考核方案

五、预算考核结果与绩效的结合

案例分析：企业管理层面考核结果的运用

案例分析：企业部门层面考核结果的运用

老师介绍：赵仲杰

赵仲杰老师-预算管理专家

★注册会计师

★注册税务师

★注册资产评估师

★工商管理博士

★曾任新华联集团财务总监

★全面预算管理“十五步法”创始人

★工作之余先后发表专业论文10多篇，出版专著3部

★清华大学、西南财经大学、中南财经政法大学特聘讲师

职业履历

赵仲杰老师国内著名实战型财税专家、北京财税研究院研究员、“全面预算管理十五步法”和“一体化全面预算管理方法”创始人；赵仲杰先生曾担任新华联财务总监，领导和组织过十多年大型企业集团财务管理工作，中关村企业财务管理协会常务理事，北京财税研究院研究员领导实施了多家大中型企业财务管理、绩效管理等管理咨询项目，擅长理论与实践相结合。赵仲杰在企业全面预算管理、绩效管理、成本管理、资本运作、制度设计、集团财务管理、会计核算方面有扎实的理论功底和丰富的实战经验，领导和组织过十多年大型企业集团财务管理工作，擅长理论与实践相结合。

赵仲杰老师在清华大学、西南财经大学、中南财经政法大学EMBA、IPA国际注册会计师、纳税人俱乐部等多家高校和培训机构讲授财税管理方面的课程。工作之余先后发表专业论文10多篇，出版专著3部。

授课风格

培训课程逻辑清晰，层次分明，实用性强，他的财务课程经过精心设计，深入浅出，用通俗易懂的语言讲授出财务管理的深奥理论，把各种财务知识的内在联系层层剥离给学员，给学员带来巨大冲击，使学员可以迅速地将培训内容转化为工作技能。

精品课程

《集团财务管控》

《企业会计核算》

《企业绩效管理》

《企业全面预算管理》

《企业财务制度设计》

《企业成本管理与风险控制》

《企业现金流与资本运作实务》

客户见证

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课程形式：-讲授-启发式、互动式教学-小组讨论-案例分析

-角色扮演-观看录象-练习

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