授课专家:[鲍灵光]
楼市调控下的房企高周转与税务风控筹划授课天数:1天
收费标准:价格面议
开办周期:按需开办,有需要的企业请致电本站客服
课程大纲:楼市调控下的房企高周转与税务风控筹划
--兼谈国地税合并后房企税务稽查应对
课程目的及收益
当前,中国楼市调控进入关键时期,房地产企业(如碧桂园)高周转问题引人关注。经济转型,楼市调控,资金回款现金流高资产负债率下银行还款压力以及市场竞争加剧等各种因素导致很多房企采取加快周转减轻压力更好地应对市场变化以求得进一步生产空间和发展潜力。那么,高周转跟房地产领域出现的楼盘质量问题和安全事故问题有没有必然联系?如何客观地看待高周转现象?房企在追求高周转同时,如何控制好产品质量风险、财务风险以及法律风险乃至道德风险?房企高周转模式是否真能穿越调控周期?高周转模式还能维系多久?通过课程学习,老师会给房企的财务、税务管理学员们一个较为满意的解答。
另一方面,国家税制改革不断加快,税收新政迭出,特别是国地税合并后,同其他企业一样,房企也必将面对更多的税务风险,整合以后的强大的税务稽查力量会主要针对房地产企业哪些方面展开税务稽查呢?我们的房企应该如何有效加以应对?随着房企高周转运用空间的收缩,房企除了想方设法提升自身财务增值确保资金链不断裂从而度过楼市调控艰难时期外,在控制好税务风险前提下,通过合理合法合规高效的税务筹划降低房企税务成本支出,提升企业商业价值和市场竞争力,才是唯一出路。那么房企在国地税合并后如何实施合理避税呢?鲍老师的课程给您给您详尽的剖析和诠释。
课程对象:
房企报税员(主办会计)、财务主管、财务经理、财务总监、税务经理、税务总监、投资总监、财务副总、总经理,会计师事务所审计、注册会计师和税务师,银行信贷有关人员以及对房地产企业税务筹划感兴趣的任何人士。
课程大纲:
模块一当前宏观经济形势研判与楼市调控走势分析
1.宏观经济形势研判
2.楼市调控分析
3.未来房产税出台对房企和房地产行业影响分析
模块二房企高周转的现状、原因及风险分析
1.房地产行业高周转的现状梳理
2.房企高周转的深层原因分析
3如何客观正确地看待房企高周转问题
3.房企追求高周转过程中的风险防范与危机应对
A.质量风险
B.财务风险
C.法律风险
D.道德风险
E.存亡风险
模块三高周转模式的拐点出现了吗?
1.房地产增速下滑,行业整体呈现降温
2.高周转阵地收缩,灵丹妙药恐不再灵
3.现阶段高周转具有两面性,不是谁都可以用
4.高周转难以为继,寻求模式创新才是王道
模块四国地税合并后房企10大税务风险应对
1.国地税为何合并?合并后对企业的影响分析
2.案例分析房企在国地税合并后的11大税务风险应对
1、申报程序风险
2、增值税纳税人身份选择风险
3、适用税率风险
4、预缴税款抵减应纳税额的风险
5、合同价款风险
6、结算方式的涉税风险
7、“四流”不一致的风险
8、增值税专用发票管理风险
9、进项税抵扣不合规的风险
10、税负率异常风险
11、关联交易风险
模块五国地税合并后房企税务稽查重点及应对
1.国地合一后的房地产行业税务稽查重点
1.跟建筑行业相关的虚开增值税专用发票问题
2.企业所得税新政执行中的问题
3.土地增值税清算和契税问题
4.合同印花税问题
5.社保入税后社保征缴问题
模块六国地税合一新格局下房企合理避税14招
第1招利用临界点进行合理避税
第2招利息支付过程中的合理避税
第3招代收费用处理中的合理避税
第4招通过增加扣除项目合理避税
第5招利用土增税优惠政策进行合理避税
第6招开发多处房地产的合理避税
第7招房屋租赁中的合理避税
第8招利用“甲供材”进行合理避税
第9招将房产销售改为股权转让合理避税
第10招将出租改为对外投资进行合理避税
第11招转换房产税计税方式合理避税
第12招土增税清算过程中的合理避税
第13招利用精装房进行合理避税
第14招售后回租过程中的合理避税
上述实用合理避税方法均配有相应的代表案例剖析
讲师总结:
楼市大调控周期,房企必须严控法律、财务、税务等风险,提高税务筹划水平,进而提升企业商业价值和市场竞争能力,推动房地产企业健康可持续发展。
培训时间:1天
培训方式:课堂精讲+课后40分钟答疑咨询
老师介绍:鲍灵光
鲍灵光(Michael),苏州大学东吴商学院财税系教授、硕士生导师,国家公派留英学者。上海交大客座教授。国家税务总局前反避税讲师团核心成员。国际税法资深研究者。企业税收风控、税务筹划及反避税应对培训专家。中国最大企业内训交易服务平台中国培训网和最大线上职场岗位培训机构英盛网认证财税名师。200家媒体聚焦报道的“2017中国企业学习节”期间专家评定和20万网友投票选出的中国企业教育培训50位名师之一(专业性名师第一名)。国地税系统知名大企业税控与国际税收业务培训讲师。资深ACCA/ACA税法与公司法商法讲师。香港税务学会理事。在《国际税收评论》发表英文税收论文13篇,著有《国际税收新发展》1部。
讲课课程涵盖范围:
后“营改增”时代企业商业模式转型与税务规划,后BEPS时代在华外企避税策略转型与纳税调整风险应对、后BEPS时代的避税与反避税、大企业税务风险内控与管理、“走出去”企业税务风险规避、税收协定避税与税收管理、非居民税收管理、税收情报交换与反避税、企业纳税筹划与税务稽查应对、资本运作税收风险管理、上市公司股权激励税务规划问题等专题。
曾授课的培训班和参与的论坛有:
国家税务总局“国际投资与反避税”研修班;
全国税务系统“青年骨干大企业税收管理”培训班;
上海博时基金“私募股权、风险投资与创业板未来”高端论坛;
长三角地区“金融系统信贷风险评估”培训班;
上海财大与高顿财经中国大连“第三届中国注册信贷分析师高峰论坛”;
大连“第五届全国税务总监高峰论坛”;
江、浙、沪国地税税收业务培训班;
大成方略纳税人俱乐部成都;
郑州、上海、苏州、西安、北京等企业内训税收风险控制与税务筹划培训班;
中华会计网校、财华国际、美都教育、英中国际教育、南财等知名培训机构ACCA/ACA考证培训班等等。
企业内训主要服务过的客户:
上海电气集团、苏州迅达电梯、东风日产、江苏吴中、长安伟世通、苏州龙腾新材科技、延峰伟世通、长安汽车、广东电信、成都移动、康佳集团、广电网络、比亚迪汽车、广汽集团、江南模塑、富士康科技(Foxconn)、富士施乐(FUJI XEROX)、汤姆逊(THOMSON)、苏州迅达电梯、苏州SIP纳米科技等。
最擅长讲授的企业财税培训课程:
★金税三期时代企业税务风险应对策略—案例精讲(VERY HOT)
★金税三期时代企业增值税专用发票管理及税务风险控制对策(VERY HOT)
★金税三期时代企业税收筹划与税收风控(VERY HOT)
★反避税大潮中高净值人士理财投资规划与税收筹划方略(VERY HOT)
★“走出去”企业11大税务风险应对策略(HOT)
★企业中高层财务人员必备税收筹划知识与技巧(HOT)
★企业合理避税技巧及案例分析;(HOT)
★企业如何跟税务稽查部门打交道?
★纳税申报后的15大税务稽查风险应对案例精讲(HOT)
★上市公司股权激励税务规划问题(HOT)
★跨国公司常设机构设立与税务筹划问题
★集团架构设计与总分机构税务筹划
★资本运作与税务筹划(HOT)
★企业高管与外籍员工个人所得税筹划
★国际税务筹划与管理
课程形式:-讲授-启发式、互动式教学-小组讨论-案例分析
-角色扮演-观看录象-练习