服务热线 hotline
010-62750882服务热线 hotline
010-62750882
授课专家：[黄海]
集团税务筹划应对策略授课天数：2天
收费标准：价格面议
开办周期：按需开办，有需要的企业请致电本站客服
课程大纲：集团税务筹划应对策略
黄海（2天）
课程背景
目前，很多企业越做越大，形成了大大小小的企业集团。因此，税收筹划的发展趋势已不是在单纯一个企业内进行，而是在企业集团内部进行。企业集团税收筹划是从集团的发展全局出发，为减轻集团总体税收负担，增加集团的税后利润而作出的一种战略性的筹划活动。全局性是企业集团税收筹划的显著特征。对于企业集团来讲，由于其资金存量厚实，现金流量大，盘活、调度效果明显，因此在战略选择、兼并重组、经营调整等方面优于独立企业，在税收筹划方面有着单个企业所无可比拟的优势。
企业集团税收筹划可以从哪些方面入手？是缩小税基、适用较低的税率、合理归属企业所得的纳税年度、延缓纳税期限，还是可以进行企业间的税负转移？不同的企业，不同情况下可以选择一种或多种，也可以多种方法的组合。那么，作为企业家的您是否了解：
1、我企业是否有税收筹划的空间？是否可以通过税收筹划来降低企业税收成本？
2、税收筹划有哪些方法？
3、如何开展税收筹划？
4、集团内如何才能实现税负最低，是否存在筹划空间？
5、如何建立集团税务风险控制体系？
课程收益
全面掌握税收筹划设计流程及税收筹划风险管控方法
全面掌握10大税收筹划技术
全面掌握企业10大环节的税收筹划项目和税收筹划方案设计
全面掌握集团化公司税收筹划方法
了解如何通过内部定价实现集团税负降低
帮助企业建立税务风险控制体系、防范税务风险
课程对象：
董事会监事会成员、总经理、财务副总经理、财务总监、中层管理者、财务经理、财务主管、会计主任、财务人员、会计人员、税务经理、办税人员等
课程特色：咨询式培训、实战派风格、针对性强、追求“落地”文化
课程大纲
第一单元税收筹划概述
什么是税收筹划
税收筹划的定义
税收筹划的三大目标
税收筹划与偷税、逃税、避税的区别
税收筹划的四大基本原则
综合性原则
经济性原则
守法性原则
事前筹划原则
税收筹划风险
税收筹划风险的定义
税收筹划风险的四种管理模式
税收筹划风险管理的具体方法
税收筹划方案设计流程
第二单元税收筹划十大技术
纳税主体筹划技术
原理
案例
税基筹划技术
原理
案例
税率筹划技术
原理
案例
税收优惠筹划技术
原理
案例
会计政策筹划技术
原理
案例
税负转嫁筹划技术
原理
案例
递延纳税筹划技术
原理
案例
规避平台筹划技术
原理
案例
资产重组筹划技术
原理
案例
业务转化筹划技术
原理
案例
第三单元企业十大环节的税收筹划
企业设立环节的税收筹划
税收筹划项目
税收筹划方案设计
案例
企业投资环节的税收筹划
税收筹划项目
税收筹划方案设计
案例
企业融资环节的税收筹划
税收筹划项目
税收筹划方案设计
案例
企业采购环节的税收筹划
税收筹划项目
税收筹划方案设计
案例
企业生产环节的税收筹划
税收筹划项目
税收筹划方案设计
案例
企业销售环节的税收筹划
税收筹划项目
税收筹划方案设计
案例
企业研发环节的税收筹划
税收筹划项目
税收筹划方案设计
案例
企业薪酬环节的税收筹划
税收筹划项目
税收筹划方案设计
案例
企业重组环节的税收筹划
税收筹划项目
税收筹划方案设计
案例
企业利润分配环节的税收筹划
税收筹划项目
税收筹划方案设计
案例
第四单元增值税常见税收筹划介绍
一般纳税人与小规模纳税选择筹划
一般纳税人与小规模纳税人的计税方式
一般纳税人与小规模纳税人的税负判别方法
无差别平衡点抵扣率判别法
增值税计税依据的税收筹划
计税依据的法律界定
销项税额的税收筹划
进项税额的税收筹划
兼营免税、集体福利、非应税项目进项税额核算的筹划
增值税税率的税收筹划
我国现行增值税有五个档次的税率:标准税率17%、低税率13%、11%、6%和适
用于出口货物的零税率
对于兼营不同税率的企业，能分别核算的分开核算，否则按高税率缴纳税款
增值税减免税的税收筹划
增值税免税的税负效应
利用增值税免税规定节税
销售使用过的固定资产及物品优惠
增值税出口退税的税收筹划
增值税出口退税的有关规定
出口退税业务的税收筹划：
经营方式的选择
出口方式的选择
选择生产经营地
....
老师介绍：黄海
黄海老师
企业上市全流程培训/咨询师
管理会计实战派专家
高级会计师
中国注册会计师（CPA）
中国注册税务师（CTA）
国际注册会计师（IPA）
国际注册财务管理师（CMA）
高级国际财务管理师（SIFM）
教育及学术背景
黄海老师，1971年出生于广东新会，48岁，常住珠海，中国人民大学会计本科毕业，中国注册会计师（CPA），中国注册税务师（CTA），国际注册会计师（IPA），高级国际财务管理师（SIFM），国际注册财务管理师（CMA），高级会计师，国家办税员，证券分析师，财务总监资格A级证书，剑桥财务总监资格B级证书（国际认可，享受国家高级人才），北京大学，北京师范大学、暨南大学常年客座教授。
工作经历
1994-2002年世界五百强东莞诺基亚集团——财务部经理
2002-2004年珠海恒利集团（房地产）——集团财务部总监财务首席官
2004-2008年珠海德豪润达电器股份集团（2004年深交所上市，下属公司10余家，员工两万多，珠海最大民营企业）——集团财务部副总监财务管理部培训学校负责人兼培训师
2008-2013年江苏卡威汽车工业集团（集团占地4千亩，人数4000多，管理财务人员60多人）——集团财务部总监董事会秘书
2013年至今广东XX控股集团（广东著名建筑集团，旗下拥有十几家全资及控股子公司以及新三板挂牌公司）——首席财务官CFO集团财务副总裁
老师优势
黄海老师曾在世界五百强企业、房地产企业、建筑企业、汽车企业、大型民营企业从事财务管理工作25年，并在5家国内及国外上市公司担任财务高管，长期从事上市前、上市中及上市后企业财务总监、首席财务官（CFO）、财务副总裁等职位，是国内极少数主讲企业国内上市、海外上市的高端老师，特别是对企业上市、并购重组、资本运作、股权激励等具有丰富的实战经验。
咨询辅导项目
1.黄海老师任职期间，全程参与广东德豪润达电器上市过程，并参与了德豪润达电器注入LED项目的项目选型、编写可研报告及最终正式作出投资决策的项目启动过程；
2.黄海老师全程参与了广东亿龙控股集团的上市全过程，已完成了股改、上市辅导、及申报资料工作，已在证监会排队挂牌；
3.2012-2013年江苏卡威汽车工业集团提出在香港上市，黄海老师按上市公司的要求配合总裁主导运营上市，制订上市流程及时间表，按IPO的要求全面规范公司运作，已完成尽调、上市辅导等工作，股改也在进行中；
4.黄海老师同时也参与了广东世荣兆业股份集团，广东威尔医学科技股份的重组、定向增发、板块变更等工作，是当年A股唯一完成的对房地产企业的增发，对境内外企业上市的全套流程及上市后的后期维护非常熟悉，与普华永道、德勤、毕马威、瑞华、大华等香港和内地排名前五位的著名会计师事务所有紧密的合作关系，并与多家券商、投行、基金公司联系紧密。
培训课题
资本运作系列：《企业上市（IPO）解决之道》《企业并购实务操作》《企业并购与整合》《并购重组实务操作》《并购重组与企业上市培训》《企业重组实务操作》《资本运作中的税务筹划》《资本运作》《上市公司治理》《公司治理》
股权激励与投融资系列：《股权激励实务操作》《PE及VC股权融资实务操作》《私募股权基金的募集与运作》《投融资管理》
非财务高管系列：《总经理的财务管理》《企业中高层必备的财务管理》《非财务经理的财务管理》
财务管理系列：《通过管理报表实现财务精细管理》《集团财务管控模式解析》《全面成本管理与控制》《战略导向下的全面预算管理》《应收账款管理及信用风险控制与催收实务》《实战中的资金管理》《企业信用风险分析与控制》《集团税务筹划应对策略》
授课风格及服务特色
清晰、严谨、幽默、实用、生动的培训风格，培训课程运用大量的实例，紧密结合实际，深入浅出，通俗易懂，风格新颖，视角独到，内容充实缜密，逻辑性强，给人耳目一新的感觉。
力求把世界500强先进的财务管理理念和思维传授给学员，不仅能让学员知其然，更能知其所以然，更重要的是将财务理论与企业经营实践紧密结合，实现财务与经营的无缝对接。
课程形式：-讲授-启发式、互动式教学-小组讨论-案例分析
-角色扮演-观看录象-练习
