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授课专家：[重立]
非财务经理的财务管理系列培训授课天数：2天
收费标准：价格面议
开办周期：按需开办，有需要的企业请致电本站客服
受训对象：
公司董事、监事
企业总经理、副总经理
中、高层非财务管理人员和骨干员工
银行、保险和证券公司业务人员、战略发展部人员
创业者和对财务有兴趣的人士
课程目标：通过课程的学习和课后的实际运用，有效帮助企业提高市场竞争能力。具体表现在：
1.帮助企业合法节税以增加税后净收益。
2.帮助企业合法获得延期纳税所带来的货币时间价值。
3.帮助企业正确地进行投资和财务管理决策，让企业价值最大化。
课程大纲：
单元一、税收筹划基本理论
一、课前导入
1.不懂税收的财务不是好的HR
1)人力资源部门管理的社保费用将转变为“准纳税申报”你做好准备了吗？
2)税收筹划不仅关系到企业的净利润，也关系到我们的钱袋子
2.了解一点税收知识
1)税收的本质
2)税收种类
a)价内税
b)价外税
3)价内税与价外税的直接区别
4)影响企业净利润的主要税种
3.企业管理者需要思考的几个问题
1)如何增加企业的净利润额？
2)如何规避企业的涉税风险？
3)如何通过运营流程再造来实现企业价值最大化？
4.08年金融危机以来跨国公司避税动作加大
5.苹果公司（Apple Inc.）税收筹划案例详解
1)苹果组织和运营架构分析
2)苹果公司全球运营的税收筹划路线图
3)苹果公司成本分摊协议（CSA）的作用
4)苹果案例对中国公司的启示
二、税收筹划基础
1.税收筹划的起源
2.20世纪的3件税收筹划里程碑式事件
3.税收筹划（Tax Planning）的定义
4.税收筹划的内容
1)避税筹划
2)节税筹划
3)转嫁筹划
4)实现涉税零风险
5.全球税收筹划的现状
6.中国税收筹划的两大门派
1)案例分析：股权转让中的税收问题
2)学院派和实务派的区别
7.税收筹划与偷税、避税、节税的区别
1)税收筹划与偷税的区别
2)税收筹划与避税的关系
3)税收筹划与节税的关系
8.税收筹划的内涵
9.各国法律对税收筹划的态度
10.中国法律界对税收筹划的看法
三、有效税收筹划理论
1.纳税最小化与税收筹划
2.契约论与有效税收筹划理论
3.政府与其他契约方有何区别？
4.不确定性与税收筹划的非税收成本
5.其他情况下的税收筹划
6.隐性税收与税收套利
1)显性税收与隐性税收
2)税收套利
3)税收套利的两种形式
单元二、税收筹划的运作框架
一、税收筹划的关键点
1.业务流程与税收政策的结合
2.税收政策与筹划方法的结合
3.筹划方法与涉税会计处理的结合
二、税收筹划的运作管理
1.税收筹划运作管理概述
2.税收筹划运作的组织管理
3.税收筹划运作的人员管理
4.税收筹划的业务流程设计
5.税收筹划方案的设计
6.选择最优的税收筹划方案
7.税收筹划方案的跟踪和总结
8.税收筹划方案的绩效评估
9.税收筹划运作的基本原则
单元三、税收筹划的技术与案例
一、税基减税技术
1.税基减税技术的概念和三个关键方面
2.税基减税技术的具体操作
a)销售额、营业额减税技术的具体操作
b)企业所得税应纳税所得额减税技术的具体操作
c)案例分析：坏帐损失采用备抵法核算增加费用扣除
d)案例分析：通过合理安排修缮费用增加费用扣除
二、税率减税技术
1.税率减税技术的概念和三个关键点
2.增值税、消费税、营业税税率减税技术的具体操作
3.企业所得税税率减税技术的具体操作
4.个人所得税税率减税技术的具体操作
5.案例分析：奖金发放的问题
6.案例评价和总结
7.案例分析：自由职业还是正式员工
8.案例评价和总结
三、应纳税额减税技术
1.应纳税额减税技术概述和三个关键点
2.案例分析：企业如何采购设备的问题
3.案例评析
四、推迟纳税义务发生时间减税技术
1.推迟纳税义务发生时间减税技术的概念
2.推迟纳税义务发生时间减税技术的具体操作和案例
五、推迟税法上收入实现时间减税技术
1.费用提前扣除减税技术的概念
2.费用提前扣除减税技术的具体操作和案例
六、费用提前扣除减税技术
1.费用提前扣除减税技术的概念
2.费用提前扣除减税技术的两种实现途径
单元四、常用的税收筹划方法与案例
一、目前国内常用的5个税收筹划方法
1.充分利用国家税收优惠政策
2.转移定价法
3.成本计算法
4.融资（筹资）法
5.租赁法
二、常用税收筹划方法详解
1.充分利用国家税收优惠政策
2.转移定价法
1)用转让定价法进行税收筹划避的两个必备前提
2)关联企业之间进行转让定价的主要方法
a)销售货物的转让定价筹划
i.案例是操作实务
ii.案例评析
b)劳务转让定价筹划
c)租赁业务筹划
d)无形资产的转让定价筹划
e)贷款业务中的转让定价筹划
f)通过分摊管理费用转移利润进行筹划
3)关联企业和税务调整的问题
a)税务机关对关联企业的认定标准
b)税务机关的调整
c)转让定价法的一些相关问题
3.成本计算法
1)成本计算法的概念
2)材料计算法
3)材料计算法案例和操作实务
4)折旧计算法
5)折旧计算法的案例和操作实务
6)折旧计算法的案例解析
7)费用分摊法
4.融资（筹资）法
1)融资（筹资）法的概念
2)案例分析：关联企业借款利息扣除的筹划
3)案例详解和必要关注
5.租赁法
单元五、其他税收筹划实用案例分享（该部分的案例将结合企业的具体情况调整）
一、目前增值税税收筹划的策略与方法分享
1.增值税纳税筹划方案主要思路
1)通过选择不同纳税人身份进行纳税筹划
2)通过选择不同销售方式进行纳税筹划
3)兼营销售的纳税筹划
4)混合销售的纳税筹划
5)大型企业分立的纳税筹划
6)充分利用税收优惠政策的纳税筹划
7)延缓纳税的纳税筹划
2.该方法的筹划原理
3.案例分析：A、B两家公司的筹划方法比较
二、企业采购环节的税收筹划方案
1.发票管理方面
2.税收陷阱的防范
3.增值税进项税额确认的筹划
4.购货对象的选择
5.购货运费的筹划
6.选择合适的委托代购方式
三、工资避税的失败案例分析和法律风险防范
1.案例一：找发票抵税
2.针对“发票抵工资，抵劳务报酬”的个税稽查正在展开
3.案例二：北京市地税局影视业展开专项检查中的问题
4.个税的法律依据
5.2019年这5种工资避税方式将被严查：
1)找发票抵税，造成费用异常
2)故意不用银行发工资，仍用现金发放
3)不申报个税
4)大量员工零申报
5)虚设员工，代发工资
四、个人独资企业购房税收筹划案例
1.政策背景
2.案例分析和评析
五、购房装修出租的税收筹划案例
1.案例背景
2.分析和评析
六、税收筹划的经验和教训
老师介绍：重立
重立讲师的个人简介
中层管理实战导师
清华大学特邀演讲嘉宾
国家电网指定培训导师
前成商集团项目工程师
前丰业集团工程项目部经理
前诺信集团战略发展中心总经理
香港曜智国际集团CSO/CMO
北京大学就业论坛特邀演讲嘉宾
内蒙古大学EDP项目特邀高级培训师
中核集团汇金国投控股首席战略规划师
高效体验式会议营销系统研究和创始人
五大国有商业银行（工农中建交）特邀培训讲师
北京大学高级金融管理人员培训班特邀培训讲师
一、职涯经历EXPERIENCE
1.超过6类行业的从业和业务管理经验。包括：建筑安装、旅游酒店、保险业、私募基金、管理咨询、教育培训等。
2.超过9类管理岗位的丰富经验。先后担任过工程部经理、项目部经理，项目总工程师、业务经理、业务总监、培训总监、企业发展总监、分公司总经理、战略发展中心总经理、副总裁。
3.超过50家企业和机构的咨询和培训项目的成功运作经验。项目包括：经理人成长、组织发展、非人力资源经理的人力资源管理、专业讲师养成、绩效管理、企业文化构建、顶层设计与税收策划等等。
4.超过16年的企业培训经验，为超过5万人次的学员进行过系统的培训辅导，帮助本公司和客户企业培养了大量业务精英和管理人才。在中国80多个城市和地区进行过培训授课。
5.超过25年的企业管理经验、18年的金融从业经验、16年的培训管理经验。
6.28年职业生涯中潜心研究并编制了大量学术资料和管理文件。其中有：《金融行业培训师修炼》（167页）、《企业培训管理系统和执行工具》（305页）、《企业行政管理制度和执行工具》（约480页，共有7大类制度、15类规则和标准、20项流程、超过50种表格工具）、《财务管理制度、流程和执行工具》（380页）、《人力资源管理制度和执行工具》（230页）。
二、授课风格
活力四射，具有极强的感染力
风趣幽默，有效激发听众兴趣
严谨专业，论据充分逻辑清晰
情景教学，灵活多变高效务实
音色圆润，语言表达诚实可信
技术创新，酣畅淋漓愉悦视觉
三、主讲课程
《创新思维》《公文写作》
《高效授权》《沟通心理学》
《高效时间管理》《问题分析与解决》
《从技术走向管理》《非人力资源经理管理》
《高效商务会议管理》《九型人格与领导力》
《TTT企业内训师训练》《管理者五项技能修炼》
《创新思维互动训练》《中层干部管理技能提升》
《企业高管领导力提升途径和方法》《企业高管执行力构建与管理实务》
《企业文化构建与核心竞争力打造》《企业管理与经理人技能提升》
《企业KPI管理与绩效沟通实务》《创新思维与企业运营管理实践》
四、曾服务客户
金融地产行业：中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行、中国邮政储蓄银行、农村信用社、长沙银行、湖南建行、广发银行、东莞农村商业银行、台洲商业银行、余杭农村合作银行、中国建设银行广东省分行、建设银行珠海分行、建设银行深圳分行、建设银行广州分行、建设银行龙岩分行、深发展佛山支行、中国银行兰州支行（2期）、昆明农信社、江西省农行、中银保险、中银保险深圳富通地产集团、昆明道恒房地产开发、中熙地产……
移动：湖北省移动、山西省移动、四川省移动、河南省移动、江苏省移动、北京移动、怒江移动、广州移动、东莞移动、中山移动、哈尔滨移动、贵阳移动、鄂尔多斯移动、焦作移动、杭州移动、山东移动、迪庆移动
电力：贵州电力、神电集团、国家电网、贵州盘县电力、广元电力、雷山电力、黄河上游水电公司华能电力、银川供电局、临昫供电局、呼和浩特电力公司、内蒙电工专修学院、鄂尔多斯电力公司、鹤壁供电公司
生产制造业：同瑞服饰有限公司、唯简时装有限公司、百多尔时装有限公司、墨马服饰有限公司、江苏牧羊集团、大长江集团、宝钢集团、深圳彩虹集团、海中华造船长、新疆美克集团、广州中之豪集团、上海中之豪箱包公司、深圳丽斯达有限公司、德阳美丰化工集团、南京梅山钢铁集团、比亚迪、东风悦达起亚、东风鸿泰控股集团、上海大众汽车、宁波井上华翔汽车零配件、恩坦华汽配、上海三国集团、湖南韶光微电子集团、TCL集团、奥克斯集团、镇江威凡电器、绵阳长虹空调、飞煌德商科技、长沙阳光电脑公司、长虹电子、东芝电器、惠洋电器、武汉工贸家电、创维-RGB电子、广州白云信息诺电子、深圳联创科技、深圳方正科技、惠州神农精密机械、广州市番禺区旧水坑牛尾电机厂、湖南三一重工投资深圳巴士集团、上海申龙客车、粤港运输、上海高齐汽车配件、深圳驾培集团、珠海高速客轮公司……
课程形式：-讲授-启发式、互动式教学-小组讨论-案例分析
-角色扮演-观看录象-练习
